--- title: "DXの計画のつくり方。経営の目標から逆算する｜アメリア・テクノロジー株式会社" url: https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/dx-strategy-planning/ description: "DXの計画は、使いたい技術からではなく、経営の目標から逆算してつくります。目標・現状・打ち手・順番・体制の5つを決める手順と、デジタルガバナンス・コードを手がかりにした見直し方、計画倒れを防ぐ工夫を説明します。" updated: 2026-11-12 publisher: "アメリア・テクノロジー株式会社" --- # DXの計画のつくり方。経営の目標から逆算する DXの計画は、使いたい技術からではなく、経営の目標から逆算してつくります。目標・現状・打ち手・順番・体制の5つを決める手順と、デジタルガバナンス・コードを手がかりにした見直し方、計画倒れを防ぐ工夫を説明します。 2026.11.12 [経営とDX](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/category/management/) 執筆 [嵐保憲](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/author/arashi/)（代表取締役CEO） 経営とDX（MANAGEMENT）のコラム ## この記事の要点 - DXの計画は、経営の目標とKPIを先に決め、そこから業務、システムの順に逆算してつくると、投資の理由を説明しやすくなります - 現状の把握では、業務の流れ・システム・データ・人の4つを見て、目標とのずれが大きい所から打ち手を選びます - 打ち手は効果と難しさで順番を決め、小さく試して確かめる時点と、計画を見直す時期をあらかじめ決めておきます DXの計画は、AIやクラウドといった技術から考え始めるのではなく、経営の目標から逆算してつくるのが基本です。「3年後に何をどれだけ変えたいか」という目標と、その進み具合を測るKPIを先に決め、目標に届くために変えるべき業務、その業務を支えるシステムとデータ、という順に決めていきます。 順番を逆にして「生成AIを入れる」「基幹システムを入れ替える」から始めると、何のための投資かを社内で説明しにくくなり、導入した後の評価もできません。この記事では、計画に入れる5つの要素と、つくる手順を、経営者の立場から整理します。 ## DXの計画とは、何を決めるものか DXの計画とは、デジタル技術とデータを使って事業や業務をどう変えるかについて、目標・現状・打ち手・順番・体制の5つを決め、関係者で共有するための文書です。分厚い資料である必要はなく、経営会議で説明できる数ページにまとまっているほうが使われることが多いです。 [DX（デジタルトランスフォーメーション）](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/dx/)は、紙の書類をデータにする段階から、業務の流れをデジタルで変える段階、事業のやり方そのものを変える段階まで幅があります（[デジタイゼーションとデジタライゼーション](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/digitization-digitalization/)）。自社がいまどの段階にいて、計画の期間でどこまで進みたいのかを、最初に言葉にしておくと、計画の範囲がぶれにくくなります。 経済産業省は、経営者に求められる対応を「[デジタルガバナンス・コード](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/digital-governance-code/)」としてまとめています。2024年9月に改訂された3.0版は、全体を「DX経営に求められる3つの視点・5つの柱」と整理し、柱の見出しとして「経営ビジョン・ビジネスモデルの策定」「DX戦略の策定」「DX戦略の推進」「成果指標の設定・DX戦略の見直し」「ステークホルダーとの対話」を挙げています。計画をつくった後に、抜けている項目がないかを確かめる目次として使えます。 出典：[デジタルガバナンス・コード3.0（経済産業省、2024年9月19日）](https://www.meti.go.jp/policy/it_policy/investment/dgc/dgc.html) ## 計画をつくる5つの手順 DXの計画は、目標を決める、現状を知る、打ち手を選ぶ、順番を決める、体制を決める、の5つの手順でつくります。手順の間を行き来しながら、全体の筋が通るまで直していきます。 DXの計画をつくる5つの手順 **目標を決める** **現状を知る** **打ち手を選ぶ** **順番を決める** **体制を決める** 手順の間を行き来しながら、**全体の筋が通るまで直していきます** ### 1. 目標を決める 最初に決めるのは、経営として達成したいことです。売上や利益の目標、新しい事業の立ち上げ、人手が足りない中での業務量への対応など、中期経営計画や事業計画に書かれている目標から選びます。 目標には、進み具合を測る[KPI・KGI](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/kpi/)を添えます。たとえば「受注から出荷までの日数を短くする」なら、日数そのものをKPIにします。数え方の定義（どの時点からどの時点までを数えるか）を、この段階で決めておくと、後で効果を確かめるときに迷いません。 ### 2. 現状を知る 次に、目標に関わる業務の流れ、使っているシステム、データの置き場所、担当している人の4つを確かめます。業務の流れは、関係する部署に聞き取り、図にして見える形にします（[業務の見える化（業務フロー）の進め方](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/business-process-visualization/)）。 ここで見つけたいのは、目標とのずれが大きい所です。同じ内容を何度も入力している、特定の人しか分からない作業がある、システムが古く変更に時間がかかる、といった点が、打ち手の候補になります。 ### 3. 打ち手を選ぶ 現状のずれに対して、打ち手を出します。打ち手には、業務の流れそのものを見直すもの、既製のサービスを使うもの、業務に合わせて開発するもの、データを整えるものがあります。システムをつくる前に、業務のやり方を変えるだけで解決できることも少なくありません。 打ち手ごとに、目標のKPIにどう効くのかを1行で書いておきます。どのKPIにも結びつかない打ち手は、いったん計画から外して構いません。 ### 4. 順番を決める 打ち手は、効果の大きさと、実現の難しさ（費用・期間・関わる部署の数）の2つの軸で並べ、順番を決めます。効果が大きく難しさが小さいものから始めると、早い時期に成果を示せて、社内の協力を得やすくなります。 順番は[ITロードマップ](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/it-roadmap/)として、四半期や半期ごとに何を終えるかを時間軸に並べます。大きな打ち手は、[MVP](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/mvp/)のように小さく作って確かめる段階と、広げる段階に分けると、途中で判断し直せます。 ### 5. 体制を決める 最後に、誰が計画を進めるかを決めます。経営者が目標と優先順位に責任を持ち、計画の取りまとめ役（社内のDXの担当者やIT責任者）を置き、業務部門から参加する人を決めます。社内に足りない専門性は、外部の専門家で補うこともできます（[中小企業のIT責任者の役割](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/it-leader-role-smb/)）。 ## 計画倒れを防ぐために DXの計画は、つくることよりも、進め続けることのほうが難しいと考えられます。計画倒れを防ぐには、次の3つの工夫が役に立ちます。 - **確かめる時点を先に決める**：打ち手ごとに、何か月後に、どのKPIで、どうなっていれば続けるのかを決めておきます。決めておかないと、成果が見えないまま投資が続くことがあります - **計画を見直す時期を決める**：事業の環境や技術は変わるため、半年や1年ごとに計画そのものを見直す機会を設けます - **費用を総額で見る**：導入の費用だけでなく、運用・保守・更新の費用を含めた[TCO（総保有コスト）](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/tco/)で比べます（[システムの総費用（TCO）はどう見積もるか](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/system-tco-estimate/)） 投資の判断の考え方は、[経営の目標から、AIとシステムへの投資を決める](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/it-investment-from-goals/)でも説明しています。 ## よくあるつまずき DXの計画でよく見られるつまずきは、目的が技術になっている、現状を知らないまま打ち手を決めている、担当者に任せきりになっている、一度にすべてを変えようとする、の4つです。 | つまずき | 起きること | 対処の仕方 | |---|---|---| | 目的が技術になっている | 導入したことで満足し、業務が変わらない | 計画の最初のページに経営の目標とKPIを書く | | 現状を知らないまま決める | 現場の例外の作業に合わず、使われない | 業務の流れを図にし、現場の担当者に確かめてもらう | | 担当者に任せきり | 部署をまたぐ判断が止まる | 経営者が優先順位を決め、定例の場で進み具合を確かめる | | 一度にすべてを変えようとする | 費用と期間がふくらみ、途中で止まる | 小さく試す段階と広げる段階に分ける | ## 自社の現状を測る道具 計画の出発点となる現状を、決まった物差しで確かめたい場合は、経済産業省とIPA（情報処理推進機構）が提供している[DX推進指標](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/dx-promotion-index/)を使えます。経営者と社内の関係者が一緒に回答し、結果を話し合う道具です。使い方は[DX推進指標で自社を診断する使い方](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/dx-promotion-index-howto/)にまとめています。 計画が固まり、対外的にも取り組みを示したい場合は、[DX認定制度](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/dx-certification-system/)という国の認定もあります。 ## 当社のご支援 当社の[AI・DXコンサルティング](https://www.ameliatechnology.co.jp/service/consulting/)では、事業計画・KPI・企業価値から逆算して、何をシステムやAIに任せるか、どの順番で進めるかを決めます。入口となるAI活用の診断では、現場のお話をうかがい、2〜4週間で優先順位と計画をまとめます。M&Aや企業価値に関わる判断はグループ会社のフロレンティナと分担しています（[グループの役割分担](https://www.ameliatechnology.co.jp/group/)）。まず自社の状況を確かめたい場合は、無料の[DX診断](https://www.ameliatechnology.co.jp/dx-check/)もご利用いただけます。 - DX - DX戦略 - KPI - ロードマップ ## この記事に出てくる用語 - [DX（デジタルトランスフォーメーション）](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/dx/) - [クラウド](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/cloud/) - [KPI・KGI](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/kpi/) - [生成AI](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/generative-ai/) - [基幹システム](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/core-system/) - [デジタイゼーション・デジタライゼーション](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/digitization-digitalization/) - [デジタルガバナンス・コード](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/digital-governance-code/) - [業務フロー](https://www.ameliatechnology.co.jp/glossary/business-flow/) ## 関連する法令・指針（参考情報） - 指針 経済産業省「デジタルガバナンス・コード3.0 ～DX経営による企業価値向上に向けて～」（2024年9月19日） 企業のDXの推進に向けて、経営者に求められる対応をまとめたものです。全体像を「DX経営に求められる3つの視点・5つの柱」として整理しており、DX認定の基準にもなっています。 [発行元の公式ページで開く](https://www.meti.go.jp/policy/it_policy/investment/dgc/dgc.html) 法令は2026年10月21日時点の内容です。要旨は当社がまとめたもので、条文・判決・指針の全文ではありません。個別の事案への当てはめは、弁護士・社会保険労務士などの専門家にご確認ください。表記の決まりは[法令・指針の参考情報と凡例](https://www.ameliatechnology.co.jp/knowledge/legal/)をご覧ください。 この記事を書いた人 [嵐保憲](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/author/arashi/) 代表取締役CEO 複数の会社の経営に携わり、事業の立ち上げから譲渡・譲受までを経営者の立場で経験してきました。現在は、アメリア・テクノロジーとフロレンティナの代表取締役として、経営の目標から逆算したAIとシステムへの投資を進めています。 このコラムは一般的な情報の提供を目的としたもので、個別の状況への助言ではありません。製品・サービスの名前と内容は、記事の更新日の時点のものです。 ## あわせて読みたい - [移行期間のサービス契約（TSA）とは。決めておくこと](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/tsa-transition-service-agreement/) - [システムの総費用（TCO）はどう見積もるか](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/system-tco-estimate/) - [サプライチェーンのセキュリティ。取引先を経由する攻撃への備え](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/supply-chain-security/) [経営とDXのコラムを見る](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/category/management/) [コラムの一覧に戻る](https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/) ## 次の一歩 ### 取り組む順番を決める AI活用の診断では、現場のお話をうかがい、2〜4週間で優先順位と計画をまとめます。 [AI活用の診断を見る](https://www.ameliatechnology.co.jp/pricing/#diagnosis) ### M&Aの前後のシステムを整える フロレンティナと一体で、譲渡の前の磨き上げと、譲受の後のシステム統合を進めます。 [M&Aの前後の支援を見る](https://www.ameliatechnology.co.jp/group/#packages) ## ご関心に合わせて、お選びください。 [情報を集めている方へ会社案内、AI開発の例、セキュリティ診断の報告書の見本をお送りします。資料をダウンロード](https://www.ameliatechnology.co.jp/download/)[課題が見えている方へオンラインで30分、お話をうかがいます。費用はかかりません。無料で相談する](https://www.ameliatechnology.co.jp/contact/)[進め方を決めたい方へ2〜4週間で、優先順位と計画をまとめるAI活用の診断です。診断について見る](https://www.ameliatechnology.co.jp/pricing/#diagnosis) --- 出典：アメリア・テクノロジー株式会社「DXの計画のつくり方。経営の目標から逆算する｜アメリア・テクノロジー株式会社」 https://www.ameliatechnology.co.jp/blog/dx-strategy-planning/